Gli Stati Uniti si sono auto-eletti come nazione leader al mondo nella lotta all’evasione fiscale , al riciclaggio di denaro ed alla corruzione . Ma come si comportano in casa loro ?
Quando è scoppiato lo scandalo dei Panama Papers ,le British Virgin Islands sono state sottoposte ad una enorme pressione da parte di US ed Europa , al fine di demolire e far chiudere l’intero sistema offshore dell’isola .
Il cittadino medio non può certo essere contento nel leggere che le multinazionali e i benestanti evitano un eccessiva pressione fiscale delocalizzando offshore le proprie attività . Ma poiché queste pratiche sono perfettamente legali e consentite dai trattati internazionali , questo problema deve essere trattato con leggi interne dei vari Paesi , non imponendo la propria fiscalità ad altri .
I Paesi terzi non devono cambiare le loro leggi per evitare l’evasione fiscale di un altro Paese , se vogliono posso farlo . Ma non lo faranno .
Perché ? Perché sanno bene che in questo settore spostare le attività e capitali da un Paese amico all’altro è semplice e rapido .
Il modo migliore per contrastare l’evasione fiscale ( che invece è illegale ) è assicurarsi che gli amministratori delle società offshore e dei trust siano regolamentati e obbligati a identificare e verificare le identità dei Beneficiari ultimi (UBOs) dei veicoli detentori che compongono.
Molti centri offshore , quasi tutti , hanno già implementato questo sistema da anni . I professionisti come me che sviluppano veicoli societari sono tenuti ed obbligati ad identificare le persone ( fisiche e giuridiche ) coinvolte nel processo , fino ad arrivare ad avere una chiara visione di chi sono i beneficiari ultimi dei capitali messi a copertura .
Mi ripeto , quasi tutti : il Parlamento europeo ha pubblicato una relazione il 7 marzo scorso, concludendo che gli Stati Uniti sono oggi un “paradiso fiscale” importante per il suo rifiuto di adottare gli standard globali sottoscritti dalla maggior parte dei paesi OCSE nel mondo sviluppato.
Questo report ci spiega che :
– In 14 stati US le società possono essere formate senza la necessità di identificare o divulgare i nomi degli azionisti, dei direttori, degli ufficiali o degli UBO.
-Gli Stati Uniti hanno rifiutato di aderire allo scambio automatico multilaterale di informazioni sui conti bancari.
– Gli Stati Uniti detengono il 20% del mercato globale dei servizi finanziari per i non residenti con attività estere detenute negli Stati Uniti, per un valore di 16,75 miliardi di dollari (2013) e un investimento diretto estero di $ 3 trilioni (2014).
Il “quadro giuridico di trasparenza” degli Stati Uniti non è coerente con la responsabilità di essere un importante nucleo finanziario “, secondo questa relazione dell’UE.
Ottenere un ordine di divulgazione dei dati societari da parte di un Registered Agent US costa mediamente 100.000 $ di spese legali , ed una volta ottenuto è inutile . Delaware , Nevada e Wyoming ad esempio non richiedono l’identificazione degli UBO .
L’America deve quindi mettere ordine a casa propria , prima di mettere sotto accusa le piccole isole caraibiche .