Trinidad and Tobago dovrebbe opporsi alla black list

Il Consiglio dell’Unione Europea ha recentemente pubblicato le sue conclusioni sulla revisione dell’elenco UE delle giurisdizioni non cooperative a fini fiscali; in esse si afferma quanto segue per Trinidad & Tobago (T&T):

“Trinidad and Tobago non applica alcuno scambio automatico di informazioni finanziarie, non ha un rating di almeno Largely Compliant da parte del Global Forum on Transparency and Exchange of Information for Tax Purposes per lo scambio di informazioni su richiesta, non ha firmato e ratificato la Convenzione multilaterale dell’OCSE sulla mutua assistenza amministrativa e successive modifiche, ha regimi fiscali preferenziali dannosi (Free Zones) e non ha ancora risolto questi problemi”.

T&T si è impegnata a rispondere alle raccomandazioni del BEPS IF per quanto riguarda l’attuazione del criterio 3.2 sul country-by-country report (CbCR) a tempo debito, in modo che ciò si rifletta nel rapporto di Peer Review del BEPS IF Azione 13 nell’autunno del 2023.

Tuttavia, l’economista Marla Dukharan ha messo in dubbio sia la logica che l’autorità con cui l’UE ha preso questa posizione.

“Cosa sta cercando di ottenere esattamente l’UE inserendo i Paesi nella lista nera per presunte inadempienze fiscali e in materia di AML/CFT?”

“Stanno forse cercando di ottenere la compliance? “

“Se è così, allora questi due fatti sono rilevanti. Nel maggio 2009, il comitato (OCSE) per gli affari fiscali ha deciso di rimuovere tutte e tre le giurisdizioni rimanenti dalla lista dei paradisi fiscali non cooperativi. Di conseguenza, nessuna giurisdizione è attualmente elencata come paradiso fiscale non cooperativo dal comitato per gli affari fiscali (dell’OCSE, che è l’autorità mondiale in materia di conformità fiscale)”, ha dichiarato Dukharan.

Ha osservato che, secondo l’elenco dell’OCSE, il Trinidad and Tobago non è stato inserito nell’elenco dei paesi non cooperativi.

“Cosa dà all’UE l’autorità di adottare unilateralmente una posizione diversa da quella dell’OCSE e di imporre qualsiasi sanzione?”, ha chiesto Dukharan.

L’economista ha anche sottolineato che, secondo l’indice di segretezza finanziaria globale del Tax Justice Network,  T&T si colloca al 130° posto su 141 Stati e quindi è uno dei più piccoli fornitori di segretezza finanziaria a livello globale.

Ha dichiarato: “Tutti gli Stati membri dell’UE hanno una posizione più alta in questa lista rispetto T&T. 

Inoltre, gli Stati membri e gli alleati dell’UE occupano tutti i primi posti. Quindi, se l’UE fosse interessata ad affrontare il problema dell’adempimento fiscale globale, che tra l’altro non è di sua competenza, dovrebbe iniziare con Stati Uniti, Svizzera, Singapore, Hong Kong, Lussemburgo, Giappone, Germania ed Emirati Arabi Uniti. Ma ovviamente non lo faranno: questi Paesi sono loro potenti alleati e non oserebbero. Invece se la prendono con i Paesi che in realtà non sono il problema”.

Dukharan ha sottolineato che il Parlamento europeo ha riconosciuto che le giurisdizioni attualmente presenti nella lista coprono meno del due per cento delle perdite di gettito fiscale a livello mondiale, mentre i Paesi dell’UE sono responsabili del 36 per cento dei paradisi fiscali.

L’economista ha affermato che il permanere di T&T nella black list continua a danneggiare il settore bancario del Paese.

“I clienti delle banche in Trinidad and Tobago e delle loro banche corrispondenti hanno e continueranno a soffrire di costi più elevati e di ostacoli alle attività commerciali, tra cui una maggiore due diligence e una riduzione dell’offerta di servizi, soprattutto per quanto riguarda i pagamenti transfrontalieri a fini commerciali e di investimento, e persino le carte di credito.”

“Questo ha implicazioni economiche significative per T&T e altri Paesi in black list, soprattutto nei Caraibi e nel Pacifico, poiché siamo i Paesi più aperti del mondo (il che significa che dipendiamo maggiormente dal commercio internazionale)“, ha dichiarato al Business Guardian.

Il Business Guardian ha contattato la Bankers Association of T&T per avere ulteriori chiarimenti sull’impatto del settore e su cosa si potrebbe fare per migliorare la situazione. 

La risposta della BATT è stata breve.

L’associazione ha dichiarato: “T&T è stato inserito nell’elenco dell’UE delle giurisdizioni non cooperative a fini fiscali sin dal principio, nel dicembre 2017“.

I membri della Bankers Association of T&T (BATT) continuano a lavorare con i nostri clienti e con le nostre rispettive relazioni di corrispondenza per minimizzare qualsiasi impatto sulle operazioni commerciali locali, sia dal punto di vista bancario che da quello dei clienti“.

Dukharan ha inoltre sottolineato che, secondo diversi rapporti, le azioni intraprese dall’UE sono controproducenti in termini di lotta all’evasione fiscale e al riciclaggio di denaro.

Ha notato che sembra esserci una mancanza di trasparenza nel processo di compilazione delle black list dell’UE, come sottolineato ancora una volta nei resoconti dei media internazionali, che hanno suggerito che il processo di compilazione ha regolarmente trascurato l’evasione fiscale all’interno degli Stati membri dell’UE.

“Perché mai qualcuno dovrebbe prestare attenzione, e tanto meno considerare credibili, l’UE e le sue black list? Non credo che le autorità di T&T o di qualsiasi altro Paese debbano prestare attenzione alle farsesche black list dell’UE. 

Sì, essere inseriti nella black list ha conseguenze negative per la nostra economia, ma lo stesso vale per alcuni dei requisiti di conformità sempre mutevoli, unilaterali, ingiusti e sproporzionati imposti dall’UE (che non ha l’autorità di imporre e che i suoi stessi Stati membri non rispettano). Se un maggior numero di Paesi della black list si opponesse all’UE, gridando l’ingiustizia e l’ipocrisia delle sue azioni, forse non ci troveremmo in questa posizione“, ha dichiarato Dukharan.

L’economista ha affermato che se fosse stata in una posizione di potere in T&T avrebbe rimproverato l’UE con la massima fermezza e avrebbe scritto un reclamo formale alle Nazioni Unite in merito alla black list dell’UE “ingiusta e indifendibile”.

Gli unici Paesi al mondo che sono nella doppia black list dell’UE sono T&T e Vanuatu. Eppure il silenzio di T&T su questo tema è assordante. Vanuatu ha reagito con forza”.